{"id":82310,"date":"2021-05-06T23:18:51","date_gmt":"2021-05-06T21:18:51","guid":{"rendered":"https:\/\/www.notariosyregistradores.com\/web\/?p=82310"},"modified":"2022-12-10T13:14:26","modified_gmt":"2022-12-10T12:14:26","slug":"registro-central-de-titularidades-reales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.notariosyregistradores.com\/web\/secciones\/oficina-notarial\/otros-temas\/registro-central-de-titularidades-reales\/","title":{"rendered":"Registro Central de Titularidades Reales"},"content":{"rendered":"

REGISTRO CENTRAL DE TITULARIDADES REALES<\/span><\/h1>\n

Resumen de Jos\u00e9 \u00c1ngel Garc\u00eda Valdecasas, registrador<\/span><\/h2>\n

Transposici\u00f3n de directivas de la Uni\u00f3n Europea en materia de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo.<\/strong><\/h3>\n<\/a>
Introducci\u00f3n.<\/strong><\/span><\/h6>\n

El Registro Central de Titularidades Reales(RCTR), o simplemente, en denominaci\u00f3n legal, de titularidades reales, pese a su car\u00e1cter central, ya fue anunciado por la Disposici\u00f3n Adicional D\u00e9cima del Real Decreto 2\/2021, de 12 de enero, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley 22\/2015<\/a>, de 20 de julio, de Auditor\u00eda de Cuentas, al establecer que para acreditar el titular real de las entidades sujetas a auditor\u00eda, y en tanto no se haya creado el Registro \u00danico de Titularidades Reales del Ministerio de Justicia<\/strong>, la Direcci\u00f3n General de Seguridad Jur\u00eddica y Fe P\u00fablica dar\u00e1 las instrucciones necesarias para que quede asegurado el acceso al Registro de Titularidades Reales del Colegio Oficial de los Registradores de la Propiedad, Mercantiles y de Bienes Muebles de Espa\u00f1a y a la Base de Datos de Titularidades Reales del Consejo General del Notariado.<\/p>\n

Ahora por el Real Decreto-ley 7\/2021, de 27 de abril<\/a><\/strong>, de transposici\u00f3n de directivas de la Uni\u00f3n Europea en las materias de competencia, prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales, entidades de cr\u00e9dito, telecomunicaciones, medidas tributarias, prevenci\u00f3n y reparaci\u00f3n de da\u00f1os medioambientales, desplazamiento de trabajadores en la prestaci\u00f3n de servicios transnacionales y defensa de los consumidores, se acuerda su creaci\u00f3n<\/strong> por Real Decreto y se trazan una serie de caracter\u00edsticas esenciales del mismo.\u00a0<\/p>\n<\/a>

Transposici\u00f3n de la Directiva.<\/strong><\/span><\/h6>\n

Ya la IV Directiva antiblanqueo, Directiva UE 2015\/849<\/a> preve\u00eda la creaci\u00f3n de este registro en los distintos estados miembros como una de las formas de control de titulares reales de personas jur\u00eddicas, esencial para la prevenci\u00f3n del blanqueo y de la financiaci\u00f3n del terrorismo. La existencia del Registro fue ratificada en la modificaci\u00f3n llevada a cabo por la Directiva UE 2018\/843 de 30 de mayo de 2018<\/a>, conocida como V Directiva antiblanqueo. Esta \u00faltima Directiva, en su art\u00edculo 67, fij\u00f3 nuevos plazos de transposici\u00f3n<\/strong> pues los anteriores estaban ampliamente sobrepasados. Los nuevos plazos fueron los siguientes:<\/p>\n

— Para la puesta en marcha de los\u00a0registros<\/strong>\u00a0de titulares reales<\/strong>\u00a0la fecha es\u00a0el 10 de enero de 2020.<\/strong><\/p>\n

— Para los\u00a0registros de fideicomisos<\/strong>, el\u00a010 de marzo de 2020<\/strong>.<\/p>\n

— Para la\u00a0interconexi\u00f3n<\/strong>\u00a0de\u00a0registros de titulares reales y fideicomisos<\/strong>, el\u00a010 de marzo de 2021<\/strong>.<\/p>\n

Como vemos todas las fechas de transposici\u00f3n estaban ya incumplidas por el Reino de Espa\u00f1a. No obstante, en materia de titulares Reales la Orden JUS\/319\/2018, de 21 de marzo,<\/a> por la que se aprueban los nuevos modelos para la presentaci\u00f3n en el Registro Mercantil de las cuentas anuales de los sujetos obligados a su publicaci\u00f3n, vino a establecer la obligatoriedad, en ejecuci\u00f3n del art. 30. 3 de la\u00a0<\/strong>Directiva 849\/2015<\/strong><\/a>\u00a0antiblanqueo, la necesidad de que junto al dep\u00f3sito de cuentas anuales se incluyera un\u00a0nuevo formulario<\/strong>\u00a0en el que se hicieran constar los titulares reales de las sociedades en los t\u00e9rminos previstos \u00a0en\u00a0el art\u00edculo 4.2 b) y c) de la Ley 10\/2010 de\u00a028 de abril<\/a>, de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y de la financiaci\u00f3n del terrorismo, que se desarrolla en el art\u00edculo 8 del Reglamento de la Ley 10\/2010, de 28 de abril, aprobado por\u00a0el Real Decreto 304\/2014, de 5 de mayo<\/a>.<\/p>\n

Sin embargo dicha Orden<\/strong>, siendo un paso importante en el camino hacia la transposici\u00f3n total de la Directiva en materia de titulares reales, no cumpl\u00eda por lo limitado de su \u00e1mbito<\/strong>, con lo exigido por el art\u00edculo 30 pues este extend\u00eda la exigencia de constancia en el registro a los titulares reales de toda clase de personas jur\u00eddicas<\/strong> y por tanto tambi\u00e9n de aquellas que no se inscriben en el Registro Mercantil.<\/p>\n

Ahora en el RDley que resumimos<\/strong>, aparte de realizar una completa transposici\u00f3n<\/strong> de la parte pendiente de la V Directiva, se reconoce de manera expresa la existencia de llamado RETIR<\/strong>, o Registro de Titulares Reales existente en el Registro Mercantil, pues se le considera como el principal suministrador de informaci\u00f3n de titulares Reales al futuro Registro Central, en las personas jur\u00eddicas que son de su competencia.<\/p>\n

En el pre\u00e1mbulo del RDley se reconoce la importancia que tiene la transposici\u00f3n en plazo de las Directivas comunitarias, lo que \u201cconstituye en la actualidad uno de los objetivos prioritarios establecidos por el Consejo Europeo\u201d.<\/p>\n

Por ello era urgente la transposici\u00f3n<\/strong> y por ello se justifica el recurrir al instrumento del RDley.<\/p>\n<\/a>

Modificaci\u00f3n por el RDley 7\/2021<\/span>.<\/strong><\/h6>\n

En este Real Decreto ley, el T\u00edtulo II<\/strong><\/a>\u00a0es el que se dedica a transponer la Directiva (UE) 2018\/843<\/a> del Parlamento Europeo y del Consejo, de 30 de mayo de 2018, por la que se modifica la Directiva (UE) 2015\/849 relativa a la prevenci\u00f3n de la utilizaci\u00f3n del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiaci\u00f3n del terrorismo, y por la que se modifican las Directivas 2009\/138\/CE y 2013\/36\/UE (Quinta Directiva).<\/p>\n

Su objetivo es doble<\/strong>: por un lado \u201cperfeccionar los mecanismos de prevenci\u00f3n<\/strong> del terrorismo\u201d y de otro lado \u201cmejorar la transparencia y disponibilidad de informaci\u00f3n sobre los titulares reales<\/strong> de las personas jur\u00eddicas y otras entidades sin personalidad jur\u00eddica que act\u00faan en el tr\u00e1fico jur\u00eddico\u201d. Para cumplir con esta segunda finalidad es por la que se crea el Registro central y \u00fanico de Titulares Reales.<\/p>\n

Para dar cumplimiento a todo ello se modifica, en el t\u00edtulo II de la Ley, comprensivo de su art\u00edculo tercero, la Ley 10\/2010, de 28 de abril, de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y de la financiaci\u00f3n del terrorismo<\/a>.<\/p>\n

Aunque el n\u00facleo de la modificaci\u00f3n es precisamente la creaci\u00f3n del Registro, dado que tanto notarios como registradores, u otros operadores jur\u00eddicos, son sujetos obligados,<\/strong> hemos estimado conveniente hacer un resumen de todas las modificaciones contenidas en el T\u00edtulo II de la Ley<\/strong>, sin perjuicio de dedicar una mayor atenci\u00f3n al nuevo RCTR o RTR.<\/p>\n

Las modificaciones<\/strong> que afectan a la Ley 10\/2010<\/strong> son las siguientes:<\/p>\n<\/a>

Monedas virtuales.<\/strong><\/span><\/h6>\n

1.- Se a\u00f1aden los nuevos apartados 5, 6 y 7 al art\u00edculo 1<\/a>, que es el que se ocupa del objeto de la Ley, definiciones y \u00e1mbito de aplicaci\u00f3n.<\/p>\n

— el nuevo apartado 5, define<\/strong> la moneda virtual como aquella \u201crepresentaci\u00f3n digital de valor no emitida ni garantizada por un banco central o autoridad p\u00fablica\u201d, y \u2026 \u201cque no posee estatuto jur\u00eddico de moneda o dinero, pero que es aceptada como medio de cambio\u2026\u201d.<\/p>\n

— El apartado 6 se ocupa de definir lo que es el cambio de moneda virtual<\/strong>, que es su transformaci\u00f3n en euros u otra moneda de curso legal.\u00a0<\/p>\n

— Y el apartado 7 define a los \u201cproveedores de servicios de custodia de monederos electr\u00f3nico<\/strong>s\u201d como las personas f\u00edsicas o entidades que salvaguardan o custodian las claves criptogr\u00e1ficas privadas \u201cpara la tenencia, el almacenamiento y la transferencia de monedas virtuales\u201d.<\/p>\n<\/a>

Sujetos obligados.<\/strong><\/span><\/h6>\n

2.- Se modifican las letras b), h), k), l), m) y r) y se a\u00f1ade la letra z) en el apartado 1 y se modifica el apartado 4 del art\u00edculo 2<\/a>, que trata sobre los sujetos obligados.<\/p>\n

— Las letras modificadas contemplan como\u00a0 sujetos obligados<\/strong> a las entidades de seguros; de dinero electr\u00f3nico; las entidades de pago y de servicios de pago; las personas dedicadas profesionalmente a la intermediaci\u00f3n en la concesi\u00f3n de pr\u00e9stamos o cr\u00e9ditos, o desarrollen profesionalmente alguna actividad prevista en el art\u00edculo 6.1 de la Ley 5\/2015, de 27 de abril, o actividades de concesi\u00f3n de pr\u00e9stamos previstas en la Ley 5\/2019, de 15 de marzo, as\u00ed como las personas dedicadas profesionalmente a la intermediaci\u00f3n en la concesi\u00f3n de pr\u00e9stamos o cr\u00e9ditos; a los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia, comisi\u00f3n o intermediaci\u00f3n en la compraventa de bienes inmuebles o en arrendamientos de bienes inmuebles que impliquen una transacci\u00f3n por una renta total anual igual o superior a 120.000 euros o una renta mensual igual o superior a 10.000 euros;\u00a0 a los auditores de cuentas, contables externos, asesores fiscales y cualquier otra persona que se comprometa a prestar de manera directa o a trav\u00e9s de otras personas relacionadas, ayuda material, asistencia o asesoramiento en cuestiones fiscales como actividad empresarial o profesional principal; a las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antig\u00fcedades o sean intermediarias, \u00a0y como nuevo sujeto obligado a\u00f1ade en la letra z) a \u00a0los \u201cproveedores de servicios de cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y de custodia de monederos electr\u00f3nicos\u201d. Estos \u00faltimos adem\u00e1s se consideran entidades financieras.<\/p>\n

3.- Se modifica el apartado 1 del art\u00edculo 3<\/a>, de gran trascendencia pues se refiere a la obligaci\u00f3n<\/strong> de los sujetos obligados, entre ellos notarios, registradores y dem\u00e1s profesionales del derecho, de identificar<\/strong> \u201ca cuantas personas<\/strong> f\u00edsicas o jur\u00eddicas pretendan establecer relaciones de negocio o intervenir en cualesquiera operaciones<\/strong>\u201d con la prohibici\u00f3n de mantener relaciones de negocio con personas no identificadas. Lo \u00fanico que cambia es que se especifica la prohibici\u00f3n de apertura de libretas que ahora se a\u00f1ade de \u201cahorro\u201d y tambi\u00e9n se a\u00f1ade la prohibici\u00f3n de apertura de cajas de seguridad numeradas, cifradas, an\u00f3nimas o con nombres ficticios\u201d.<\/p>\n<\/a>

Titulares Reales.<\/strong><\/span><\/h6>\n

4.- Se a\u00f1ade un apartado b bis) al art\u00edculo 4.2 y se modifican los apartados 1.\u00ba y 3.\u00ba del art\u00edculo 4.2.c). El art\u00edculo 4 est\u00e1 destinado a determinar quienes son los titulares reales.<\/strong><\/p>\n

— El apartado b) bis que se a\u00f1ade especifica que cuando no exista titular real en sentido propio, se considerar\u00e1 como tal<\/strong> el administrador o administradores y si el administrador fuera una persona jur\u00eddica, ser\u00e1 titular real la persona f\u00edsica nombrada por el administrador persona jur\u00eddica. Los sujetos obligados verificar\u00e1n su identidad y consignar\u00e1n las medidas tomadas y las dificultades encontradas durante el proceso de verificaci\u00f3n. Era algo que ya dec\u00eda el art. 8 del Reglamento de la Ley 10\/2010<\/a>, especificando que esas presunciones se aplicar\u00e1n salvo prueba en contrario. Dada la trascendencia que tiene el llamado titular real, se ha estimado necesario dar cobertura legal a la consideraci\u00f3n como titulares reales de los administradores.<\/p>\n

— La modificaci\u00f3n de los puntos 1\u00ba y 3\u00ba del art. 4.2 c) se limitan a utilizar el plural para determinar los titulares reales en el caso de los fideicomisos como el\u00a0trust<\/em>\u00a0anglosaj\u00f3n, en lo que se refiere al fideicomitente, y el protector.<\/p>\n

5.- A\u00f1ade un nuevo art\u00edculo 4 bis relativo a la informaci\u00f3n de titularidad real de personas jur\u00eddicas.<\/strong><\/p>\n

— Se le impone a toda clase de personas jur\u00eddicas<\/strong>, la obligaci\u00f3n<\/strong> de \u201cobtener, conservar y actualizar la informaci\u00f3n del titular o los titulares reales de esa persona jur\u00eddica, de conformidad con los criterios establecidos en el art\u00edculo 4. La informaci\u00f3n de los titulares reales se conservar\u00e1 por un plazo de 10 a\u00f1os a contar desde el cese de su condici\u00f3n de titular real en los t\u00e9rminos establecidos reglamentariamente\u201d.<\/p>\n

— Esta obligaci\u00f3n se deriva al art. 30.1 de la Directiva 849\/2015<\/a>. Aunque el art\u00edculo dice que esta obligaci\u00f3n es sin perjuicio de<\/strong> los que se establezca en su legislaci\u00f3n espec\u00edfica<\/strong>, en el caso de las sociedades<\/strong> limitadas y de las an\u00f3nimas con acciones nominativas, el cometido de ese libro se puede cumplir perfectamente con el libro registro de acciones nominativas y el libro registro de socios, pues esos libros contienen conservan y actualizan la informaci\u00f3n sobre todos los titulares del capital social y no s\u00f3lo de los titulares reales (m\u00e1s del 25% del capital). Dada la tendencia existente actualmente de simplificaci\u00f3n administrativa, no tendr\u00eda sentido obligar a la llevanza a esas sociedades de un nuevo libro independiente de titulares reales. Lo \u00fanico que habr\u00e1 que a\u00f1adir como dato a ese libro, ser\u00e1n la fecha de nacimiento, la nacionalidad y el pa\u00eds de residencia del titular real y, en su caso, los dem\u00e1s datos exigidos por la norma en cuanto no consten en el libro.<\/p>\n

— Ahora bien, si se trata de an\u00f3nimas con acciones al portador<\/strong>, estas s\u00ed estar\u00e1n obligadas a llevar un nuevo libro, de obligatoria legalizaci\u00f3n en el RM seg\u00fan el art\u00edculo 18 de la Ley 14\/2013, de 27 de septiembre, de apoyo a los emprendedores y su internacionalizaci\u00f3n. En este libro s\u00f3lo deber\u00e1n reflejar los datos exigidos y s\u00f3lo de los titulares reales, seg\u00fan el n\u00famero 4 de este art\u00edculo, datos que son muy superiores a los m\u00ednimos que exige la Directiva.<\/p>\n

— Este libro o la informaci\u00f3n contenida en el mismo deber\u00e1 ponerse a disposici\u00f3n<\/strong>, a\u00f1ade el punto 2, de los sujetos obligados<\/strong> cuando establezcan relaciones de negocio o realicen operaciones, aunque sean ocasionales, \u00a0a fin de que se pueda dar cumplimiento a las obligaciones en materia de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y de la financiaci\u00f3n del terrorismo\u201d.<\/p>\n

— Este libro o informaci\u00f3n estar\u00e1 a cargo del \u00f3rgano de administraci\u00f3n<\/strong> en el caso de sociedades o equivalente en el caso de fundaciones o asociaciones.<\/p>\n

— A estos efectos todos los que tengan la condici\u00f3n de titulares reales<\/strong> tienen \u201cla obligaci\u00f3n de suministrar<\/strong> de forma inmediata, \u2026 su condici\u00f3n de titulares reales, con inclusi\u00f3n de los siguientes datos<\/strong> de identificaci\u00f3n: a) Nombre y apellidos. b) Fecha de nacimiento. c) Tipo y n\u00famero de documento identificativo (en el caso de nacionales espa\u00f1oles o residentes en Espa\u00f1a se incluir\u00e1 siempre el documento expedido en Espa\u00f1a). d) Pa\u00eds de expedici\u00f3n del documento identificativo, en caso de no utilizarse el Documento Nacional de Identidad o la tarjeta de residente en Espa\u00f1a. e) Pa\u00eds de residencia. f) Nacionalidad. g) Criterio que cualifica a esa persona como titular real. h) En caso de titularidades reales por propiedad directa o indirecta de acciones o derechos de voto, porcentaje de participaci\u00f3n, con inclusi\u00f3n, en el caso de propiedad indirecta, de la informaci\u00f3n sobre las personas jur\u00eddicas interpuestas y su participaci\u00f3n en cada una de ellas. i) Aquellos otros que, mediante norma reglamentaria, puedan determinarse\u201d.<\/p>\n

6.- A\u00f1ade un nuevo art\u00edculo 4 ter, relativo a la informaci\u00f3n de titularidad real de fideicomisos<\/strong> como el trust y otros instrumentos jur\u00eddicos an\u00e1logos.<\/p>\n

— Se impone a los fiduciarios<\/strong> la misma obligaci\u00f3n que hemos visto anteriormente al \u00f3rgano de administraci\u00f3n de las personas jur\u00eddicas. Deben conservarla durante 10 a\u00f1os a contar desde el cese de su condici\u00f3n de titular real. Tambi\u00e9n tienen obligaci\u00f3n de ponerlos de manifiesto al establecer relaciones de negocio y el propio titular debe suministrar al fiduciario los mismos datos vistos anteriormente salvo el relativo a la participaci\u00f3n directa o indirecta, es decir el del apartado h) anterior.<\/p>\n<\/a>

Diligencia debida<\/strong>.<\/span><\/h6>\n

7.- Se modifican los apartados 2 y 4, y se a\u00f1ade un nuevo apartado 8 al art\u00edculo 7<\/a> sobre aplicaci\u00f3n de las medidas de diligencia debida.<\/p>\n

\u00a0— El punto 2, aclara aquellos casos<\/strong> en que se deben aplicar medidas de diligencia debida con los clientes existentes de forma muy detallada.<\/p>\n

— \u00a0El punto 4 especifica que las medidas de diligencia debida se aplican a los fideicomisos<\/strong> como el trust anglosaj\u00f3n, la fiducia<\/em>, el treuhand de la legislaci\u00f3n alemana<\/em> u otros instrumentos jur\u00eddicos an\u00e1logos o masas patrimoniales que, careciendo de personalidad jur\u00eddica, puedan actuar en el tr\u00e1fico econ\u00f3mico\u201d. Se a\u00f1ade lo que figura en cursiva.<\/p>\n

Finalmente el nuevo punto 8 proh\u00edbe que las entidades financieras admitan pagos efectuados con tarjetas prepago an\u00f3nimas<\/strong> emitidas en pa\u00edses fuera de Espa\u00f1a salvo que \u201cesas tarjetas cumplan con los umbrales y requisitos establecidos en el art\u00edculo 12 de la Directiva (UE) 2015\/849\u201d. Art\u00edculo muy restrictivo pues su l\u00edmite es 250 euros para pagos o 100 euros para reembolsos.<\/p>\n<\/a>

Operaciones no presenciales.<\/strong><\/span><\/h6>\n

8.- Se modifica la letra a) del apartado 1 del art\u00edculo 12<\/a> sobre relaciones de negocio y operaciones no presenciales. Fija los casos<\/strong> en que se pueden entablar relaciones de negocio por medios electr\u00f3nicos<\/strong>. Concreta el tipo de firma electr\u00f3nica admisible, que ser\u00e1 la conforme con la Directiva 910\/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de julio de 2014.<\/p>\n<\/a>

Medidas reforzadas de diligencia debida. Personas con responsabilidad p\u00fablica.<\/strong><\/span><\/h6>\n

9.- Se modifican las letras b) y c) y se a\u00f1ade una nueva letra e) en el apartado 3 del art\u00edculo 14<\/a> sobre personas con responsabilidad p\u00fablica a las que se les aplican medidas reforzadas de diligencia debida.<\/p>\n

— El apartado b) incrementa el n\u00famero de cargos auton\u00f3micos<\/strong> sujetos sobre todo a los cargos de alta direcci\u00f3n de partidos pol\u00edticos con representaci\u00f3n auton\u00f3mica.<\/p>\n

— Lo mismo hace el apartado c) en el \u00e1mbito local<\/strong>.<\/p>\n

\u00a0— Finalmente el apartado e) a\u00f1ade a las \u201cpersonas que desempe\u00f1en funciones p\u00fablicas importantes en las organizaciones internacionales<\/strong> acreditadas en Espa\u00f1a\u201d.<\/p>\n

10.- Se modifican los apartados 3 y 4 del art\u00edculo 15<\/a> sobre tratamiento de datos<\/strong> de personas con responsabilidad p\u00fablica que los sujeta al Reglamento Europeo 2016\/679 y a la Ley Org\u00e1nica 3\/2018, de 5 de diciembre. \u201cNo obstante, no ser\u00e1 preciso informar a los afectados acerca de la inclusi\u00f3n de sus datos en los ficheros a los que se refiere este art\u00edculo\u201d, debiendo sin embargo garantizarse \u201cun nivel de seguridad adecuado al riesgo\u201d. Antes se hablaba de un nivel de seguridad \u201calto\u201d.<\/p>\n<\/a>

Comunicaci\u00f3n de indicios.<\/strong><\/span><\/h6>\n

11.- Se modifica el segundo p\u00e1rrafo del apartado 1 del art\u00edculo 18<\/a> sobre la comunicaci\u00f3n por indicios que deben hacer los sujetos obligados a la Comisi\u00f3n Ejecutiva.<\/p>\n

— Ampl\u00eda los casos de indicios<\/strong> en que deben hacerse las comunicaciones bastando, en general, con la mera sospecha de que la operaci\u00f3n est\u00e1 relacionada con el blanqueo o delitos anexos. Se apela a la impresi\u00f3n subjetiva del sujeto obligado.<\/p>\n<\/a>

Revelaci\u00f3n de comunicaciones realizadas.<\/strong><\/span><\/h6>\n

12.- Se modifica la letra a) del apartado 2 del art\u00edculo 24<\/a> sobre la prohibici\u00f3n de revelaci\u00f3n de las comunicaciones realizadas.<\/p>\n

— Se except\u00faa de la prohibici\u00f3n<\/strong> a la comunicaci\u00f3n de informaci\u00f3n entre sujetos obligados que pertenezcan al mismo grupo<\/strong> cuando antes esta limitaci\u00f3n antes se limitaba a las entidades financieras.<\/p>\n<\/a>

Conservaci\u00f3n de documentos.<\/strong><\/span><\/h6>\n

13.- Se a\u00f1ade un nuevo apartado 3 al art\u00edculo 25<\/a> sobre la conservaci\u00f3n de documentos.<\/p>\n

— Se extiende la obligaci\u00f3n de conservaci\u00f3n, en los casos de identificaci\u00f3n electr\u00f3nica<\/strong>, \u201ca los datos e informaci\u00f3n que acrediten la identificaci\u00f3n por esos medios\u201d.<\/p>\n<\/a>

Prevenci\u00f3n en sucursales de terceros pa\u00edses.<\/strong><\/span><\/h6>\n

\u00a014.- Se modifica el apartado 2 y se a\u00f1ade un apartado 3 al art\u00edculo 31<\/a> sobre medidas de prevenci\u00f3n en sucursales y oficinas en terceros pa\u00edses.<\/p>\n

— Cuando en el derecho del tercer pa\u00eds no existan medidas equivalentes<\/strong> \u201clos sujetos obligados adoptar\u00e1n respecto de sus sucursales y filiales con participaci\u00f3n mayoritaria medidas adicionales para hacer frente eficazmente al riesgo de blanqueo de capitales o de financiaci\u00f3n del terrorismo\u201d.<\/p>\n<\/a>

Protecci\u00f3n de datos.<\/strong><\/span><\/h6>\n

15.- Se a\u00f1ade un art\u00edculo 32 bis relativo\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0\u00a0a la protecci\u00f3n de datos en el cumplimiento de las obligaciones de diligencia debida.<\/p>\n

— Aclara que conforme a la ley interna y al Reglamento de la UE para el tratamiento de estos datos no es necesario el consentimiento del interesado<\/strong>. \u00a0Lo datos no pueden ser utilizados para otros fines y que antes de establecer relaciones de negocios habr\u00e1 que dar a los nuevos clientes la informaci\u00f3n requerida en los art\u00edculos 13 y 14 del Reglamento (UE) 2016\/679.<\/p>\n<\/a>

Medios de pago.<\/strong><\/span><\/h6>\n
    \n
  1. Se modifica el art\u00edculo 34 sobre la obligaci\u00f3n de declarar los medios de pago.<\/li>\n<\/ol>\n

    — Su contenido queda establecido con mayor precisi\u00f3n que en el art\u00edculo sustituido. Se mantienen las cantidades y se somete a declaraci\u00f3n previa \u201cla entrada o salida del territorio nacional de medios de pago no acompa\u00f1ados por persona f\u00edsica que formen parte de un env\u00edo sin portador, tales como env\u00edos postales, env\u00edos por mensajer\u00eda, equipaje no acompa\u00f1ado o carga en contenedores, por importe igual o superior a 10.000 euros o su contravalor en moneda extranjera\u201d. Incluye entre los medios de pago \u201cd) Las materias primas utilizadas como dep\u00f3sitos de valor de gran liquidez, como el oro\u201d. Y como norma especial\u00edsima establece que cuando \u201clos medios de pago sean transportados por menores de edad no acompa\u00f1ados, ser\u00e1 responsable del cumplimiento de la obligaci\u00f3n de declaraci\u00f3n la persona que ejerza la patria potestad, tutela o curatela. En caso de que el menor viajara acompa\u00f1ado, la cuant\u00eda de los medios de pago transportada por el menor se entender\u00e1, a los efectos de lo previsto en este art\u00edculo, portada por la persona mayor de edad que acompa\u00f1e al menor\u201d.<\/p>\n

      \n
    1. Se modifica el art\u00edculo 35<\/a> sobre el control e intervenci\u00f3n de los medios de pago.<\/li>\n<\/ol>\n

      — Regula las facultades de los funcionarios encargados del control de los medios de pago. Se regula de forma muy completa la intervenci\u00f3n de los medios de pago no declarados, salvo una cantidad m\u00ednima de supervivencia, y se dispone su ingreso en las cuentas abiertas a nombre de la Comisi\u00f3n de Prevenci\u00f3n del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias. Adem\u00e1s, se reitera que cuando \u201cen el curso de un procedimiento judicial se aprecie incumplimiento de la obligaci\u00f3n de declaraci\u00f3n establecida en el art\u00edculo precedente, el juzgado o tribunal lo comunicar\u00e1 a la Secretar\u00eda de la Comisi\u00f3n, poniendo a su disposici\u00f3n los medios de pago intervenidos no sujetos a responsabilidades penales, procedi\u00e9ndose seg\u00fan lo establecido en este art\u00edculo\u201d.<\/p>\n<\/a>

      Fichero de Titularidades Financieras.<\/strong><\/span><\/h6>\n
        \n
      1. Se modifica el art\u00edculo 43<\/a>, sobre el fichero de titularidades financieras.<\/li>\n<\/ol>\n

        \u00a0— Se regula con m\u00e1s detalle este fichero de gran importancia para la prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo. Todas las entidades de cr\u00e9dito, las entidades de dinero electr\u00f3nico y las entidades de pago deben declarar al Servicio Ejecutivo de la Comisi\u00f3n, toda clase de cuentas \u00a0con independencia de su denominaci\u00f3n comercial, <\/em>e incluso las cajas de seguridad. <\/em>Esta informaci\u00f3n estar\u00e1 a disposici\u00f3n de los \u00f3rganos jurisdiccionales, y previa autorizaci\u00f3n judicial o del fiscal tambi\u00e9n puede acceder a ellas las fuerzas y cuerpos de seguridad del Estado incluidos los auton\u00f3micos, el Centro Nacional de Inteligencia y la Agencia Estatal de Administraci\u00f3n Tributaria para el ejercicio de sus competencias en materia de prevenci\u00f3n y lucha contra el fraude. Toda petici\u00f3n de acceso debe ser motivada por el \u00f3rgano requirente, y en ning\u00fan caso podr\u00e1 requerirse el acceso al Fichero para finalidades distintas de las previstas en este art\u00edculo.<\/p>\n<\/a>

        Funciones Comisi\u00f3n Prevenci\u00f3n del Blanqueo.<\/strong><\/span><\/h6>\n

        19.- Se modifica la letra n) y se incluyen las nuevas letras \u00f1) y o) en el art\u00edculo 44.2<\/a> sobre funciones de la Comisi\u00f3n de Prevenci\u00f3n del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.<\/p>\n

        — En materia de estad\u00edsticas, aparte de la colaboraci\u00f3n que deben prestar todos las instituciones relacionadas, se cita especialmente a la Comisi\u00f3n Nacional de Estad\u00edstica Judicial. Tambi\u00e9n se a\u00f1ade la funci\u00f3n de actualizar \u201cel an\u00e1lisis nacional de riesgos de blanqueo de capitales y de financiaci\u00f3n del terrorismo en los t\u00e9rminos que establezcan las autoridades europeas\u201d.<\/p>\n

          \n
        1. Se modifica el primer p\u00e1rrafo del apartado 1 del art\u00edculo 46<\/a> sobre informes de inteligencia financiera que elabora el servicio ejecutivo de la Comisi\u00f3n.<\/li>\n<\/ol>\n

          — Se suprime el p\u00e1rrafo que imped\u00eda que estos informes de inteligencia financiera no tuvieran valor probatorio, ni pudieran ser incorporados directamente a las diligencias judiciales o administrativas. Nos parece una modificaci\u00f3n trascendente.<\/p>\n<\/a>

          Colaboraci\u00f3n de autoridades y funcionarios.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          21.- Se modifica el apartado 4 del art\u00edculo 48<\/a>, sobre r\u00e9gimen de colaboraci\u00f3n de autoridades y funcionarios.<\/p>\n

          — Se establece con car\u00e1cter rec\u00edproco la informaci\u00f3n que el Servicio Ejecutivo de la Comisi\u00f3n puede solicitar del Banco de Espa\u00f1a, la Comisi\u00f3n Nacional del Mercado de Valores y la Direcci\u00f3n General de Seguros y Fondos de Pensiones.<\/p>\n<\/a>

          Cooperaci\u00f3n internacional.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          22.- Se modifica el apartado 1 del art\u00edculo 48 bis<\/a>, relativo a la cooperaci\u00f3n internacional.<\/p>\n

          — Sujeta a la obligaci\u00f3n de secreto profesional toda la informaci\u00f3n que se intercambie entre la Comisi\u00f3n y otras autoridades europeas.<\/p>\n<\/a>

          Infracciones y sanciones.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          23.- Se modifican las letras b), m) y v) del apartado 1 del art\u00edculo 52<\/a> sobre infracciones graves.<\/p>\n

          — Se actualiza el precepto.<\/p>\n

          24.- Se modifica el apartado 2 del art\u00edculo 61<\/a> relativo al procedimiento sancionador y medidas cautelares.<\/p>\n

          \u00a025.- Se a\u00f1ade un apartado 5 al art\u00edculo 65<\/a>, que trata de la protecci\u00f3n a las personas en la comunicaci\u00f3n de las infracciones.<\/p>\n

          — Se a\u00f1ade que las personas expuestas a amenazas, o similares acciones por las comunicaciones internas que se hagan, \u201cpodr\u00e1n presentar una reclamaci\u00f3n ante el Servicio Ejecutivo de la Comisi\u00f3n\u201d.<\/p>\n<\/a>

          Registro de Prestadores de Servicios a Sociedades.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          26.- Dado que se a\u00f1aden a la Ley m\u00e1s disposiciones adicionales, la antigua DA \u00fanica sobre el Registro de Prestadores de Servicios a Sociedades y Fideicomisos<\/strong>, se convierte en DA1\u00aa. Es un claro respaldo por parte del legislador sobre la existencia y funcionamiento de este registro, que en su d\u00eda supuso una transposici\u00f3n parcial de la misma Directiva cuya transposici\u00f3n ahora se completa.<\/p>\n<\/a>

          Proveedores de servicios de cambio de moneda virtual.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          27.- Se a\u00f1ade la DA 2\u00aa que trata sobre el registro de proveedores de servicios de cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y de custodia de monederos electr\u00f3nicos.<\/p>\n

          — Este registro se constituye en el Banco de Espa\u00f1a. Se inscriben las personas f\u00edsicas y jur\u00eddicas radicadas en Espa\u00f1a, con independencia del destinatario de los servicios.<\/p>\n<\/a>

          Registro de Titularidades Reales.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          28.- Se a\u00f1ade una nueva disposici\u00f3n adicional tercera que regula el nuevo Registro de Titularidades Reales.<\/p>\n

          — Este registro se crear\u00e1 mediante Real Decreto con la denominaci\u00f3n de Registro Central de Titularidades Reales (RCTR). Aunque esta denominaci\u00f3n no resulta de la DA que examinamos, estimamos que ser\u00e1 la denominaci\u00f3n m\u00e1s adecuada para distinguirlo de otros registros en donde tambi\u00e9n se hacen constar esas titularidades reales. No obstante, su denominaci\u00f3n definitiva la fijar\u00e1 el RD de su creaci\u00f3n, pese a que la DA6\u00aa lo llama simplemente Registro de Titularidades Reales<\/strong> (RTR).<\/p>\n

          — Tendr\u00e1 car\u00e1cter \u00fanico<\/strong> en todo el territorio nacional, teniendo su sede y siendo gestionado por el Ministerio de Justicia. Estar\u00e1 a cargo de la persona titular de la Direcci\u00f3n General de Seguridad Jur\u00eddica y Fe P\u00fablica que ser\u00e1 la encargada del Registro.<\/p>\n

          — En el registro se \u201ccontendr\u00e1 la informaci\u00f3n a la que se refieren los art\u00edculos 4, 4 bis y 4 ter, relativa a todas las personas jur\u00eddicas espa\u00f1olas y las entidades o estructuras sin personalidad jur\u00eddica que tengan la sede de su direcci\u00f3n efectiva o su principal actividad en Espa\u00f1a, o que est\u00e9n administradas o gestionadas por personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas residentes o establecidas en Espa\u00f1a\u201d.<\/p>\n

          — Existe la obligaci\u00f3n de informar a las personas f\u00edsicas \u201ccuyos datos personales se conserven en el registro en calidad de titularidades reales\u201d de su inclusi\u00f3n en el mismo, \u201cde conformidad con la normativa vigente en materia de protecci\u00f3n de datos personales\u201d.<\/p>\n

          — En este registro, tambi\u00e9n se incluir\u00e1n \u201clos datos de las entidades o estructuras sin personalidad jur\u00eddica que, no estando gestionadas o administradas desde Espa\u00f1a u otro Estado de la Uni\u00f3n Europea, y no estando registradas por otro Estado de la Uni\u00f3n Europea, pretendan establecer relaciones de negocio, realizar operaciones ocasionales o adquirir bienes inmuebles en Espa\u00f1a\u201d. \u00a0Dado que estas entidades no tienen el concepto de titulares reales, se deber\u00e1 abrir una secci\u00f3n especial en el Registro para su constancia. Es un punto que exigir\u00e1 desarrollo reglamentario. En los casos previstos en el apartado 2, la informaci\u00f3n se conservar\u00e1 y actualizar\u00e1 durante el tiempo en que se prolongue la relaci\u00f3n de negocios o la propiedad de los inmuebles, y se mantendr\u00e1 por un periodo de 10 a\u00f1os tras la finalizaci\u00f3n de la relaci\u00f3n de negocios, la venta del inmueble o la terminaci\u00f3n de la operaci\u00f3n ocasional.<\/p>\n

          — El RTR podr\u00e1 recabar datos de forma directa a todas las personas jur\u00eddicas obligadas y adem\u00e1s \u201ccentralizar\u00e1 la informaci\u00f3n de titularidad real disponible en los Registros de Fundaciones, Asociaciones, Mercantil y otros registros que puedan recoger la informaci\u00f3n de las entidades inscritas, as\u00ed como la obtenida por el Consejo General del Notariado. Parece que por parte del RTR s\u00f3lo se recabar\u00e1 la informaci\u00f3n que no conste en los indicados registros o bases de datos, algo que es desmentido por la propia DA como despu\u00e9s veremos. Ello debe entenderse sin perjuicio de que en caso de que lo estime necesario su encargado pueda dirigirse a los obligados a los efectos de ampliar o suplir una informaci\u00f3n omitida en el registro competente.<\/p>\n

          — La informaci\u00f3n deber\u00e1 actualizarse por los sistemas que se establezcan mientras la persona jur\u00eddica o entidades o estructuras sin personalidad jur\u00eddica no se extingan. \u00a0Quiz\u00e1s sea este uno de los puntos m\u00e1s espinosos de la nueva regulaci\u00f3n. C\u00f3mo se har\u00e1 esa actualizaci\u00f3n: \u00bfen el mismo momento en que se produzca? \u00bfde forma anual? \u00bfafectar\u00e1 al registro de titularidades reales del Registro Mercantil? \u00bfse dar\u00e1 un plazo a la entidad para que lleve a cabo esa actualizaci\u00f3n? \u00bfse exigir\u00e1 alguna forma de acreditarla? \u00bfse incluye la baja del registro en esa actualizaci\u00f3n? Como vemos muchas preguntas cuyas respuestas sin duda dar\u00e1 el futuro RD de creaci\u00f3n.<\/p>\n

          — La informaci\u00f3n se conservar\u00e1 durante un periodo de 10 a\u00f1os tras la extinci\u00f3n de la persona jur\u00eddica o entidad.<\/p>\n

          — Las personas jur\u00eddicas, fundaciones o asociaciones que declaren su titularidad real a trav\u00e9s o por medio del Registro Mercantil, de Fundaciones u Asociaciones u otros, cumplir\u00e1n con su obligaci\u00f3n de declaraci\u00f3n por dichos medios. Esos registros ser\u00e1n los encargados de trasladar la informaci\u00f3n que obtengan al Registro Central de TR.<\/p>\n

          — Las \u201cfundaciones, asociaciones, y en general, todas las personas jur\u00eddicas, los fideicomisos tipo trust y entidades o estructuras sin personalidad jur\u00eddica que no declaren su titularidad real a trav\u00e9s del Registro Mercantil, o los Registros de Fundaciones, Asociaciones u otros donde estuvieran inscritas deber\u00e1n declarar al Registro de Titularidades Reales la informaci\u00f3n relacionada en los art\u00edculos 4 bis y 4 ter y actualizar los datos cuando se produzcan cambios en la titularidad real\u201d. Como m\u00ednimo se realizar\u00e1 una declaraci\u00f3n anual y si no ha habido cambios en la declaraci\u00f3n se confirmar\u00e1 este extremo. Es decir que la declaraci\u00f3n es en todo caso obligatoria. Es curioso y nos llama la atenci\u00f3n que en esta norma, apartado 5 de la DA, no se cita a la base de datos del Consejo General del Notariado, como una de las estructuras en las que podr\u00edan constar datos de los titulares reales de estas personas jur\u00eddicas. Es una omisi\u00f3n que no est\u00e1 en concordancia con el hecho de que los datos de titulares reales existentes en el CGN, tambi\u00e9n se centralizan en el RTR; pero si hacemos una lectura literal de esta norma los datos declarados por esas entidades en instrumentos p\u00fablicos no les eximen de proporcionar los mismos datos al RTR. Ello concuerda con la anterior norma contenida en el precedente apartado. Es una cuesti\u00f3n que deber\u00e1 aclarar el futuro Reglamento.<\/p>\n

          — En caso de discrepancia entre las informaciones suministradas, se tendr\u00e1n en cuenta los principios de \u201cdato m\u00e1s relevante, por su fecha o por la fiabilidad de la forma en que el mismo ha sido obtenido, siempre teniendo presente la naturaleza electr\u00f3nica del Registro y su finalidad\u201d. Ser\u00e1 el Reglamento el que sobre la base de estos principios establecer\u00e1 el concreto orden de preferencia.<\/p>\n<\/a>

          Acceso al Registro de Titulares Reales.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          29.- Se a\u00f1ade una nueva disposici\u00f3n adicional cuarta que va a tratar del acceso al Registro de Titularidades Reales.<\/p>\n

          — Ser\u00e1 el Ministerio de Justicia el que garantice y controle el acceso a la informaci\u00f3n contenida en el RTR de conformidad con la Ley y su Reglamento.<\/p>\n

          \u00a0— La informaci\u00f3n ser\u00e1 accesible, gratuita y sin restricci\u00f3n, a las siguientes personas:<\/p>\n

          – En general a las autoridades con competencias en la prevenci\u00f3n y represi\u00f3n de los delitos de financiaci\u00f3n del terrorismo, blanqueo de capitales y sus delitos precedentes.<\/p>\n

          – Por v\u00eda de ejemplo se citan: la Fiscal\u00eda, los \u00f3rganos del Poder Judicial, los Cuerpos y Fuerzas de Seguridad, el Centro Nacional de Inteligencia, la Comisi\u00f3n de Prevenci\u00f3n del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y sus \u00f3rganos de apoyo, los \u00f3rganos supervisores en caso de convenio, la Oficina de Recuperaci\u00f3n y Gesti\u00f3n de Activos, la Agencia Estatal de Administraci\u00f3n Tributaria, el Protectorado de Fundaciones y aquellas autoridades que reglamentariamente se determinen.<\/p>\n

          – Los notarios y registradores de la propiedad.<\/p>\n

          – Todos los anteriores podr\u00e1n acceder a los datos vigentes y a los hist\u00f3ricos.<\/p>\n

          \u00a0— Los sujetos obligados de la Ley 10\/2010, de 28 de abril, tambi\u00e9n tendr\u00e1n acceso a la informaci\u00f3n vigente contenida en el Registro, pudiendo recabar una prueba o un extracto de su contenido para el cumplimiento de sus obligaciones. No obstante, estos sujetos obligados, y como ya dispon\u00eda la Directiva, en el caso \u201cde relaciones de negocios o clientes de riesgo superior al promedio\u201d deben recabar informaci\u00f3n de otras fuentes o como dice la DA deben, \u201crealizar comprobaciones adicionales\u201d. Si el futuro RTR centraliza toda la informaci\u00f3n, ser\u00e1 muy dif\u00edcil encontrar esas fuentes adicionales de que nos habla la Ley. Cuesti\u00f3n distinta es que la informaci\u00f3n se obtenida de uno de los registros que vierten su informaci\u00f3n en el Registro Central pues en este caso s\u00ed ser\u00e1 necesario recurrir a los otros registros.<\/p>\n

          \u00a0— Informaci\u00f3n a disposici\u00f3n de otras personas en general.<\/p>\n

          – Estas s\u00f3lo tendr\u00e1n accesos a los datos relativos al \u201cnombre y apellidos, mes y a\u00f1o de nacimiento, pa\u00eds de residencia y de nacionalidad de los titulares reales vigentes\u201d \u2026 y tambi\u00e9n \u201ca la naturaleza de esa titularidad real, en particular, al dato de si la misma se debe al control de la propiedad o al del \u00f3rgano de gesti\u00f3n de la misma\u201d.<\/p>\n

          — Para todos los que tienen derecho de informaci\u00f3n se requiere \u201cidentificaci\u00f3n del solicitante, la acreditaci\u00f3n de la condici\u00f3n en la que se solicita el acceso y, en el caso de informaci\u00f3n sobre fideicomisos tipo trust, la demostraci\u00f3n de un inter\u00e9s leg\u00edtimo por los particulares en su conocimiento, en los t\u00e9rminos que se establezcan reglamentariamente\u201d.<\/p>\n

          — Para los particulares \u201cser\u00e1 obligatorio el previo pago de una tasa que cubra el coste del Registro y, en su caso, el de las fuentes de los datos incluidos en el mismo, por el sistema que se establezca reglamentariamente\u201d. Se aclara, aunque ya se hab\u00eda dicho antes, que para los dem\u00e1s (autoridades, etc y notarios y registradores) el acceso ser\u00e1 gratuito.<\/p>\n

          Dado que la informaci\u00f3n de titulares reales se estructura en un doble nivel, es decir de una parte el Registro Central y de otra los distintos Registros singulares que le suministran informaci\u00f3n, no queda claro si estos registros intermedios podr\u00e1n o no facilitar informaci\u00f3n de los titulares reales que consten en sus libros o sistemas electr\u00f3nicos de almacenamiento. Sobre ello la V Directiva, al referirse al registro central, nos dice en el art. 30.3, que \u201cLa informaci\u00f3n sobre la titularidad real contenida en esta base de datos podr\u00e1 ser consultada de conformidad con los sistemas nacionales\u201d, es decir con lo que se disponga en la Ley que cree el RTR. Es decir da a entender que esa informaci\u00f3n es la contenida en el registro central. Pero si tenemos en cuenta que como hemos dicho en Espa\u00f1a la informaci\u00f3n se estructura en dos niveles, para no duplicar estructuras y obligaciones de informaci\u00f3n, y que el punto 5 del citado art\u00edculo 30 nos dice que \u201cLos Estados miembros garantizar\u00e1n<\/strong> que la informaci\u00f3n sobre la titularidad real est\u00e9 en todos los casos a disposici\u00f3n de\u2026\u201d de las personas antes vistas, llegamos a la l\u00f3gica conclusi\u00f3n de que los registros intermedios tambi\u00e9n podr\u00e1n dar informaci\u00f3n sobre titulares reales, pero sometiendo esa informaci\u00f3n no s\u00f3lo a sus espec\u00edficas normas, sino tambi\u00e9n a los requerimientos que para ello se contienen en esta DA de la Ley 10\/2010. Es decir, para la Directiva prima la informaci\u00f3n sobre cualquier otra consideraci\u00f3n. Es un sistema similar al que se establece entre los Registros de Bienes Muebles y el Central de Bienes Muebles: ambos pueden dar informaci\u00f3n de los datos existentes en los mismos.<\/p>\n

          — Limitaciones de la informaci\u00f3n a suministrar. \u00a0<\/p>\n

          – Estas limitaciones s\u00f3lo rigen para los particulares, no para las autoridades ni para los sujetos obligados. Consisten en que se puede denegar el acceso a la titularidad real cuando \u201cse pueda exponer al titular real a un riesgo desproporcionado, o a un riesgo de fraude, secuestro, extorsi\u00f3n, acoso, violencia o intimidaci\u00f3n, u otros de an\u00e1loga gravedad, o si el titular real es un menor de edad o persona con la capacidad limitada o sujeta a especiales medidas de protecci\u00f3n\u201d.<\/strong> \u00a0Esta denegaci\u00f3n de acceso acordada en resoluci\u00f3n por la persona encargada podr\u00e1 ser recurrida en \u201calzada ante el \u00f3rgano superior jer\u00e1rquico del que dependa, cuyas resoluciones pondr\u00e1n fin a la v\u00eda administrativa\u201d. Norma este que deber\u00e1 ser muy tenida en cuenta por las registros intermedios.<\/p>\n

          — Interconexi\u00f3n de registros.<\/p>\n

          – Corresponde al Ministerio de Justicia garantizar \u201cla interconexi\u00f3n con la plataforma central europea conforme a las especificaciones y procedimientos t\u00e9cnicos que se determinen de acuerdo con el apartado 9 del art\u00edculo 31 de la Directiva (UE) 2015\/849 en su redacci\u00f3n dada por la Directiva (UE) 2018\/843\u201d. Esta interconexi\u00f3n s\u00ed se refiere exclusivamente al Registro Central, seg\u00fan resulta de la Directiva.<\/p>\n

          — Plazo para la creaci\u00f3n del registro TR. En la nueva DA6\u00aa se da un plazo de seis meses desde la entrada en vigor de esta Ley para la aprobaci\u00f3n a propuesta del MJ del reglamento por el que se crear\u00e1 en el Ministerio de Justicia el Registro de Titularidades Reales.<\/p>\n<\/a>

          Declaraci\u00f3n Fichero Titularidades Financieras.<\/strong><\/span><\/h6>\n

          30.- Se a\u00f1ade la disposici\u00f3n adicional quinta sobre la forma y plazo para la declaraci\u00f3n en el Fichero de Titularidades Financieras.<\/p>\n

          — Se da un plazo de 12 meses para ello.<\/p>\n

          Jos\u00e9 \u00c1ngel Garc\u00eda-Valdecasas Butr\u00f3n<\/p>\n

           <\/p>\n<\/a>

          Enlaces:<\/span><\/h6>\n